Налогообложение резидента Испании от инвестиций в фондовый рынок США

[Dmitriy m]

Всем добрый день. В ближайшем будущем планирую стать резидентом Испании. Один из видов моих доходов - инвестиции на бирже через американского брокера. С испанскими налогами вкратце ознакомился здесь https://espanarusa.com/ru/pedia/article/548659. Прошу подсказать по возникшим вопросам.
1.То что дивиденды от акций это доход от сбережений это вроде понятно.
2. А доход от трейдинга, т.е. от регулярной покупки-продажи акций это относится к доходу от сбережений или к общему доходу? Это же вроде не совсем пассивный доход.
3. Можно ли к такого типа доходам применять вычеты?

[El Dorado]

Не буду утверждать конкретно по Испании, но в международной практике, для доказывания пассивного дохода, нужно прежде всего заглянуть в ваш контракт с брокером биржи, который работал с вашими деньгами.
Там может быть как ваша индульгенция, так и неприятный сюрприз.

[Dmitriy m]

Наверное я туплю. Не совсем понял о чем вы. Брокер не работает с моими деньгами, я сам выставляю заявки на покупку и продажу акций, брокер просто посредник между мной и биржей.

[Александр В]

Не знаю как американский брокер, но в РФ брокеры выступают в роли налогового агента и удерживают налоги с дохода. При получении дивидендов от российских компаний сразу, по финансовому результату по остальным операциям - или в конце финансового года или при выводе денег с брокерского счета. По дивидендам компаний, торгующихся на американских биржах - налог удерживают американцы. А его размер 10% или 30% зависит от того, заполнял ты форму W8 или нет, в которой ты декларируешь отсутствие у тебя американского адреса и других связей с США.

У испанского брокера мне дивиденды приходят уже за вычетом 19% налога у резидента, даже не смотря на то что я не являюсь налоговым резидентом Испании. Когда я к ним обратился за возвратом излишне удержанного налога, то они сказали что это не они, а эмитент удерживает у всех при выплате и можно подать заявление в налоговую на возврат. Но их услуги по подготовке и подаче такой бумаги в налоговую будут стоить 35 евро, а это дороже, чем 6% разницы по налогу по сравнению с РФ, и я плюнул на это дело, зачитываю в РФ полную сумму налога с этих дивидендов и всё. Больше про испанского брокера ничего не скажу, так как в Испании не торгую, а просто держу некоторые дивидендные активы.

Вопрос ты задал правильный, но я боюсь, что тут немного людей, разбирающихся в тонкостях налогообложения, поэтому тебе а первую очередь нужно задать этот вопрос твоему брокеру, какие он будет вычитать с тебя налоги при смене резиденции на Испанию и в каком виде он будет давать справку о твоём финансовом результате по окончании года и об удержанных с тебя налогах. А потом уже с образцами этих бумаг или найти своего хорошего хестора или просто зайти для консультации в хесторию и там, естественно за деньги, всё разузнать. Для полноты картины можно потратить чуть больше денег и спросить в двух-трёх разных местах, так как хесторы в Испании денег берут за свои услуги много, но за правильность своей работы или консультаций не отвечают.

[Dmitriy m]

W8 заполнял и налог с дивидендов удерживают 10%. Американский брокер удерживает американские налоги. Еще возникает вопрос - есть ли соглашение об избежании двойного налогообложения между Испанией и США. Если поменяю резиденцию, то брокер также будет удерживать налог в американский бюджет, не испанский.

[Dmitriy m]

Я сейчас еще в раздумьях оставлять как есть, на себя брокерский счет и на жену, или открыть совместный счет. Это зависит от того, применяются ли к таким доходам вычеты.

[Dmitriy m]

То что между Испанией и США есть соглашение узнал - есть

[Eugene70]

То что между Испанией и США есть соглашение узнал - есть

По этому соглашению при выплате роялти в пользу фискальных резидентов Испании удерживается налог в размере 5%. Вычесть сумму этого налога в Испании из общей суммы налогов к уплате крайне сложно.
Какие ставки используются по дивидендам и по доходу от инвестиций не смотрел, но проблемы с зачетом этих налогов будут такие же.

[Dmitriy m]

То что между Испанией и США есть соглашение узнал - есть

По этому соглашению при выплате роялти в пользу фискальных резидентов Испании удерживается налог в размере 5%. Вычесть сумму этого налога в Испании из общей суммы налогов к уплате крайне сложно.
Какие ставки используются по дивидендам и по доходу от инвестиций не смотрел, но проблемы с зачетом этих налогов будут такие же.

Это печально, так как планируется что дивиденды по акциям будут основным доходом. Поэтому как альтернативу кроме Испании еще и Андорру рассматриваю, климат там конечно похуже.

[Galinel]

Спрошу здесь, чтоб не плодить тем. Подскажите, пор фавор, Облагается ли налогом подаренная мамой крупная сумма денег?

[маруся]

Спрошу здесь, чтоб не плодить тем. Подскажите, пор фавор, Облагается ли налогом подаренная мамой крупная сумма денег?

Насколько мне известно всё зависит от региона проживания. В Мадриде по моему платят, но только с 1%.. А в Аликанте до 100 тыс евро подарки от родителей детям не облагаются. Но это нужно оформлять нотариально в любом случае. Налог расчитывается по месту жительства получателя доната.

[KoDe]

Всем добрый день. В ближайшем будущем планирую стать резидентом Испании. Один из видов моих доходов - инвестиции на бирже через американского брокера. С испанскими налогами вкратце ознакомился здесь https://espanarusa.com/ru/pedia/article/548659. Прошу подсказать по возникшим вопросам.
1.То что дивиденды от акций это доход от сбережений это вроде понятно.
2. А доход от трейдинга, т.е. от регулярной покупки-продажи акций это относится к доходу от сбережений или к общему доходу? Это же вроде не совсем пассивный доход.
3. Можно ли к такого типа доходам применять вычеты?

А можете поделиться опытом и найденными ответами на поставленные вопросы, наверняка по прошествии времени они у вас уже имеются.
У меня схожая ситуация.

[Аякс]

Кейс похожий и с вашего позволения подними тему.
Уже налоговый резидент, хочу оставить небольшую сумму доя скальпинга ( для души ). Читал, что сумма до 1500 евро освобождается, верная ли это информация ? Сумму планирую оставить в Тинькове и там же торговать, дивиденды получать не буду.

[KoDe]

Кейс похожий и с вашего позволения подними тему.
Уже налоговый резидент, хочу оставить небольшую сумму доя скальпинга ( для души ). Читал, что сумма до 1500 евро освобождается, верная ли это информация ? Сумму планирую оставить в Тинькове и там же торговать, дивиденды получать не буду.

Я вот тут расписывал что мне удалось узнать в части налогов: https://costaspain.net/viewtopic.php?p=228224#p228224
А вот тут интересный испанский ресурс в части налогов на инвестиционный доход: https://www.invirtiendopocoapoco.com/di ... tranjeros/