Декларирование россиянами в РФ своих счетов в испанских банках

[Александр В]

Россия в четверг, 12 мая, подписала международное соглашение об автоматическом обмене финансовой информацией: оно позволит ФНС начиная с 2018 года получать данные о финансовых счетах налогоплательщиков от более чем 80 юрисдикций, включая офшорные. Власти заявляют, что присоединение к этому режиму будет способствовать сокращению теневой экономики и противодействию незаконного вывода прибылей из России, станет меньше возможностей для налогового мошенничества.

Как будет происходить обмен информацией?

Налоговики договорившихся стран будут в автоматическом режиме обмениваться информацией — ежегодно, по установленному стандарту. Единый стандарт обмена информацией (Common Reporting Standard, CRS) предполагает, что финансовые институты предоставляют информацию о финансовых счетах резидентов налоговому органу своей страны, а налоговые органы на двусторонней основе обмениваются этой информацией.

Фактически Россия начнет обмениваться такой финансовой информацией только с 2018 года. Иностранные банки, страховые компании, брокеры, депозитарии, управляющие компании, для которых начнет действовать соглашение с Россией, к сентябрю 2018 года впервые предоставят ФНС информацию о финансовых счетах российских физлиц — налоговых резидентов, а также компаний и структур без образования юридического лица, бенефициарами которых являются россияне. То же самое должны будут делать и российские банки, и другие финансовые институты. Через ФНС они будут обязаны передавать информацию о налоговом резидентстве клиентов зарубежным налоговикам.

Какая информация подлежит обмену?

Информация о «финансовых счетах», таких как банковские счета и вклады, вложения в ценные бумаги, инструменты коллективных инвестиций и т.д. Собираться и передаваться будут имена и адреса владельцев счетов, ИНН, номер счета, собственно финансовая информация (баланс, сумма процентов по вкладу, выплаты по финансовым инструментам, договорам страхования и т.д.).

Чем соглашение грозит российскому бизнесу?

Данное соглашение может повлечь доначисление налогов для российских налоговых резидентов — владельцев контролируемых иностранных компаний (КИК) в рамках закона о деофшоризации, предупреждают опрошенные РБК налоговые консультанты. Закон о КИК, принятый в конце 2014 года, обязал собственников доли в иностранной компании от 10% уведомить об этом российские налоговые органы в 2015 году. А в 2016 году обязал собственников доли в 50% и более заплатить налог с нераспределенной прибыли КИК при условии, что прибыль составила за 2015 год 50 млн руб. и выше (норма действует на переходный период до 1 января 2016 года, затем доля снизится до 25%, порог по прибыли — до 30 млн, далее — до 10 млн руб.).

Что изменится для обычных граждан?

Ничего, если у человека нет иностранных финансовых счетов. ФНС будет обязана передавать иностранным налоговым органам информацию об открытых в российских финансовых организациях счетах налоговых резидентов соответствующих зарубежных стран. Информация о финансовых счетах российских налоговых резидентов за рубеж в автоматическом режиме передаваться не будет. Исключения возможны только в тех случаях, если такая информация официально запрошена иностранным налоговым органом в рамках проводимых налоговых проверок или расследований налоговых преступлений. Но подобная информация могла передаваться и раньше в соответствии с международными договорами об избежании двойного налогообложения и Конвенцией об административной помощи в налоговых делах, действующей для России с июля 2015 года.

Если у россиянина есть банковский счет за рубежом, то он обязан уведомлять о нем уже сейчас в соответствии с действующим законодательством. В этом случае соглашение об обмене информацией по финансовым счетам поможет контролировать выполнение этих требований.

Подробнее на РБК:
http://www.rbc.ru/economics/12/05/2016/ ... 78b81a2c25

[Александр В]

также для того чтобы соблюсти принцип взаимности в обмене информацией, ЦБ РФ и ФНС обязали российские банки докладывать им обо всех счетах иностранцев в России.

[Семен Петрович]

кэш рулит))

[kipling]

также для того чтобы соблюсти принцип взаимности в обмене информацией, ЦБ РФ и ФНС обязали российские банки докладывать им обо всех счетах иностранцев в России.

Я так понял, что не обо всех, а только о налоговых резидентах РФ . А иностранные - о гражданах РФ налоговых резидентах этих стран

[Александр В]

Киплинг, наоборот. Банки РФ обязали докладывать обо всех счетах всех иностранцев. А иностранные банки будут раз в год сливать налоговикам РФ всю информацию обо всех счетах, которые были открыты по Российскому паспорту. А дальше ФНС уже будет пытаться сопоставить эти данные, привязать их к ИНН гражданина РФ и проверить, задекларировал он этот счет и/или доход или нет.

[Семен Петрович]

апять счет заново открывать))

[kipling]

Налоговики договорившихся стран будут в автоматическом режиме обмениваться информацией — ежегодно, по установленному стандарту. Единый стандарт обмена информацией (Common Reporting Standard, CRS) предполагает, что финансовые институты предоставляют информацию о финансовых счетах РЕЗИДЕНТОВ налоговому органу своей страны, а налоговые органы на двусторонней основе обмениваются этой информацией.
Через ФНС они будут обязаны передавать информацию о налоговом резидентстве клиентов зарубежным налоговикам.
. ФНС будет обязана передавать иностранным налоговым органам информацию об открытых в российских финансовых организациях счетах налоговых резидентов соответствующих зарубежных стран.
Подробнее на РБК:
АлександрВ
Из этого непонятно, налоговым резидентом какой страны должен являться "подсудимый"?

[Александр В]

Налоговики договорившихся стран будут в автоматическом режиме обмениваться информацией — ежегодно, по установленному стандарту. Единый стандарт обмена информацией (Common Reporting Standard, CRS) предполагает, что финансовые институты предоставляют информацию о финансовых счетах РЕЗИДЕНТОВ налоговому органу своей страны, а налоговые органы на двусторонней основе обмениваются этой информацией.
Через ФНС они будут обязаны передавать информацию о налоговом резидентстве клиентов зарубежным налоговикам.
. ФНС будет обязана передавать иностранным налоговым органам информацию об открытых в российских финансовых организациях счетах налоговых резидентов соответствующих зарубежных стран.
Подробнее на РБК:
АлександрВ
Из этого непонятно, налоговым резидентом какой страны должен являться "подсудимый"?

Киплинг, а когда на РБК тексты без очепяток писали?
Никто не будет своих резидентов чужакам отдавать. А вот если иностранец счет открыл - то пожалуйста. И ни банки ни отправляющая за границу информацию налоговая служба не будет разбираться по поводу налогового резидентства "подсудимого", им проще слить данные по всем, кто регистрировал счет по паспорту своей страны. И пусть налоговики принимающей страны уже разбираются со "своими", резиденты они или нет, декларировали они счета или нет, платили они налоги со своего дохода в чужой стране или нет.

[Alejandro]

Из этого непонятно, налоговым резидентом какой страны должен являться "подсудимый"?

И пусть налоговики принимающей страны уже разбираются со "своими", резиденты они или нет, декларировали они счета или нет, платили они налоги со своего дохода в чужой стране или нет.

Налоговики - разбираться??? Думаю, "разбираться" предстоит нам, налогоплательщикам. И, возможно, с налоговиками с двух сторон. :pi_ra_t:

[XeniaV]

Кто ни будудь сталкивался с подобным?

В испанском банке у нас общий счет с мужем. Прмя так в контракте и написано - номер счета тако-то (один), а собственники - два имени.

Я в РФ подала уведомление об открытии, а вот надо ли мужу тоже?

[kipling]

Новые разъяснения.
http://money.rbc.ru/news/573b64499a7947c95a528d6d

[Нил]

Эмиграция, зарплата в зарубежной компании
Российское валютное законодательство вы не нарушаете, даже если остаетесь гражданином России. Получать зарплату на счет за границей можно. Скорее всего, вы не налоговый резидент России: вы им становитесь, только бывая в стране больше, чем по 183 дня в год. Этот случай предполагает, что вы снялись с регистрации в России и больше здесь не живете, поэтому о валютном резидентстве говорить не приходится. Кратковременные визиты в Россию вас ни к чему не обязывают: требование регистрации по месту пребывания наступает только при поездках длительностью более 90 дней. В этом случае отчитываться по иностранным счетам нет необходимости. Впрочем, если вы решите вернуться в Россию на постоянное место жительства, отчитываться придется, но с чистого листа.
Отчет по счету
— Не нужен
Сокрытие счета
— Не несет последствий
РБК

Самый оптимальный вариант.

[Александр В]

Эмиграция, зарплата в зарубежной компании
вы снялись с регистрации в России и больше здесь не живете, поэтому о валютном резидентстве говорить не приходится. Кратковременные визиты в Россию вас ни к чему не обязывают: требование регистрации по месту пребывания наступает только при поездках длительностью более 90 дней. В этом случае отчитываться по иностранным счетам нет необходимости.

Странный вывод автора статьи. Все другие источники говорят по другому, что если хоть на день в течение года появился в РФ, то становишься или продолжаешь оставаться валютным резидентом. И какое значение имеет регистрация по месту пребывания и статус валютного резидента? Хотя скорее всего автор статьи думает, что факт пребывания на территории РФ можно отследить только если зарегистрироваться (получить прописку). А штамп в паспорте о пересечении границы РФ?
Хот, если въезжать на автомобиле через Беларусь...

[Александр S]

Не совсем понимаю , почему сложно отчитаться по заявленному счету. Там три строчки заполнить то нужно.
Другой вопрос, если потом прицепятся и начнут более детальные отчеты требовать. Но вероятно для этого должны быть аргументы.

[Семен Петрович]

булоб тело - будет и дело (в нашем случае запрос)

[Sansara]

Не совсем понимаю , почему сложно отчитаться по заявленному счету. Там три строчки заполнить то нужно.
Другой вопрос, если потом прицепятся и начнут более детальные отчеты требовать. Но вероятно для этого должны быть аргументы.

Мне прислали формы отчета по почте
По-моему, никаких проблем не должно быть.
Эти формы утверждены законодательно, какие-бы аргументы не были, дополнительную детализацию в отчет не впендюришь

[Александр S]

Не совсем понимаю , почему сложно отчитаться по заявленному счету. Там три строчки заполнить то нужно.
Другой вопрос, если потом прицепятся и начнут более детальные отчеты требовать. Но вероятно для этого должны быть аргументы.

Мне прислали формы отчета по почте
По-моему, никаких проблем не должно быть.
Эти формы утверждены законодательно, какие-бы аргументы не были, дополнительную детализацию в отчет не впендюришь

" отчет сдается в 2-х экземплярах без подтверждающих док-тов, но налоговый орган может потребовать от физ лица какие-либо док-ты и информацию, если в этом возникнет необходимость.

Ответственность(штраф) :
просрочка до 10 дней - 300-500 руб.
-------от 10 дней до 30 дней - 1000-1500 руб
-------более 30 дней - 2500-3000 руб
за повторное нарушение сроков - 10 000 руб
за повторное нарушение порядка предоставления отчета - 20 000 руб "

[Александр В]

Налоговая может сделать запрос на предоставление дополнительных документов, только вот как она (налоговая) передаст этот запрос налогоплательщику, если он выписался и не имеет постоянного места проживания в РФ?

[Нил]

Налоговая может сделать запрос на предоставление дополнительных документов, только вот как она (налоговая) передаст этот запрос налогоплательщику, если он выписался и не имеет постоянного места проживания в РФ?

Дык если чел снялся с учета в РФ и встал на консульский, то ему и отчитываться не надо...
Весь вопрос в том и состоит, что щет есть, движение по щету есть, обо всем этом самодонес и получил запрос на уточнение! И тут начнется! Выписка с синей печатью, откуда поступали средства на счет, уплачены ли налоги в РФ или по месту получения дохода? Ну и еще какая нибудь поганка... в виде нотариального заверения всех доков

[Александр В]

если чел снялся с учета в РФ и встал на консульский, то ему и отчитываться не надо...

откуда такая информация? Пока, насколько я понимаю, если гражданин РФ, постоянно проживающий за границей хоть на день в течение года вернулся в РФ, то он не перестает (или вновь становится) валютным резидентом РФ и у него возникает обязанность отчитываться по своим счетам.