ИП в Испании и Налоги для чайников.

[Eugene70]

В Испании я только регистрируюсь на Амазоне в качестве продавца, и пытаюсь разобраться что к чему здесь.

Не совсем так, полагаю, что тут все несколько иначе. ИП в РФ на упрощенке не платит НДС, физлица тоже, поэтому продажи через Озон товара закупленного вчерную проходят мимо бдительного ока налоговой, а таможенная граница дырява как сыр.
Тут все несколько иначе. За аутономо следят, выборочно, но если начинают смотреть то весьма пристально. Провести мимо таможни сложно, я о таком не слышал.
А зачем Вам физически получать товар в Испанию? Не проще его отправлять в США или в офшорные зоны в Европе (Амазон активно пользуется офшорами)?

[Дмитрий Ш]

А зачем Вам физически получать товар в Испанию? Не проще его отправлять в США или в офшорные зоны в Европе (Амазон активно пользуется офшорами)?

Физически получать товар привычнее. Только в этом дело. А то, что Вы описываете, вроде дропшиппинг называется. Не занимался им, но, очевидно, надо изучить вопрос. Спасибо за идею!

[Ayomice]

дропшиппинг называется

Амазон за дропшиппинг атата сделает.

[Helen7]

Совершенно неважно кто платит. Важно только то, что написано в фактурах и в договоре. Фактуры Вы должны выставлять сами на основании отчета о реализации. В фактуре, выданной испанским аутономо могут быть разные варианты, в зависимости от обстоятельств:
Вариант 1.
У Вас есть номер интеркоммунитарио. Фактура выставляется юридическому лицу Амазона, расположенному в США. В этом случае, в фактуре пишется соответствующее основание и она выставляется без НДС.
Вариант 2. У Вас есть номер интеркоммунитарио. Фактура выставляется юридическому лицу Амазона, расположенному в Европе. В этом случае, используется mechanismo de sujeto passivo, что прописывается в фактуре. Фактура будет без НДС, но в отчете Вы добавите НДС и сразу же предъявите его к возмещению.
Вариант 3. Все рассчеты производятся с Испанским юрлицом Амазона. В этом случае в фактура выставляется с НДС, вне зависимости от наличия или отсутствия номера интеркоммунитарио. Предыдущие два варианта при отсутствии номера интеркоммунитарио также идут с НДС. Если фактуры выставляются физлицам, то НДС в них должен быть всегда. Ставка НДС зависит от вида товара, базовая 21%.

Евгений70, а Вы отчитывались по такой схеме? Дело в том, что у нас была предварительная консультация у хестора по открытию автономо по бизнесу на ebay и etsy, и хестор сказал, что фактуры нужно будет составлять по каждой индивидуальной покупке на имя покупателя. Но теперь мне думается, что, возможно, он не прав. Ведь ebay и etsy теперь работают по той же схеме, как и Амазон, аккумулируют средства за все продажи через площадку на своем счете, а потом выводят на счет продавца за вычетом своей комиссии, пошлин, других накладных расходов раз в месяц или два раза в месяц. И по сути деньги приходят от этих компаний, а не от индивидуальных покупателей. Получается хестор не особо ориентируется в отчетности при торговле на площадках.

[Eugene70]

хестор сказал, что фактуры нужно будет составлять по каждой индивидуальной покупке на имя покупателя

Ваш gestor абсолютно прав, фактуры всегда составляются на покупателя. Вопрос только, кого считать покупателем. А это зависит от договора с конкретной площадкой.

Вы отчитывались по такой схеме?

Да, но у меня продавался не товар, а права и покупателем у меня был непосредственно Амазон, это прямо прописано в договоре.

по сути деньги приходят от этих компаний, а не от индивидуальных покупателей

Совершенно неважно, кто плательщик. Важно что написано в документах (договор и фактура).

[Helen7]

Совершенно неважно, кто плательщик. Важно что написано в документах (договор и фактура).

Нда... Все понятно, что ничего не понятно... Я-то думала, что определяющим является - от кого приходят деньги.

[Wayfarer]

Товарищи, раз уж за Амазон речь пошла.
Изучаю вопрос, можно ли начать торговать на испанском амазоне как частное лицо (т.е. даже без автономо)

В гугле есть несколько однотипных статей, где утверждается, что можно. Но до определенного лимита.
Как думаете, реально такое?

[wolf]

Попробуй. Но не забудь оставить о своих впечатлениях отзывов у нас.
Так то да уже и другие платформы типа Из рук в руки и Авито - обязаны сообщать в налоговую, при лимите сделок 2000€ или 30 сделок в месяц.
Как частное лицо без открытия автономо ты можешь до 3000 тыс в год.

[Wayfarer]

Попробуй. Но не забудь оставить о своих впечатлениях отзывов у нас.
Так то да уже и другие платформы типа Из рук в руки и Авито - обязаны сообщать в налоговую, при лимите сделок 2000€ или 30 сделок в месяц.
Как частное лицо без открытия автономо ты можешь до 3000 тыс в год

Где-то пишут "до 1000 в мес", но впрочем и лимита в 3000/год хватит, чтобы определиться, оформлять аутономо или сворачивать.
Вопрос в деталях.. Где подстелить, так сказать

[Eugene70]

Но до определенного лимита.

Какой лимит указан в "однотипных статьях"?
Любая непрерывная коммерческая деятельность осуществляющемая физическим лицом требует регистрации в RETA, выставления фактур и уплаты взносов, причем никаких лимитов отделяющих регулярную от нерегулярной в законах я не нашел

можно ли начать торговать на испанском амазоне как частное лицо

Можно, система позволяет. Вместе с предупреждением, что Вы должны соблюдать закон и зарегистрироваться как autonomo если продолжите работать. Впрочем, никакой явной проверки я не заметил. Вопрос только в последствиях.

[Wayfarer]

Какой лимит указан в "однотипных статьях"? Любая непрерывная коммерческая деятельность осуществляющемая физическим лицом требует регистрации в RETA, выставления фактур и уплаты взносов, причем никаких лимитов отделяющих регулярную от нерегулярной в законах я не нашел

Сколько вы можете выставить, не будучи самозанятым в 2023 году?

Будучи зарегистрированным в переписи предпринимателей Казначейства с моделью 036 или 037, вы можете выставлять счет-фактуры, не будучи автономной суммой, меньшей, чем SMI 2023 года.

В 2023 году минимальная профессиональная заработная плата увеличилась на 8% и достигла 15 120 евро в год, что означает 1080 евро брутто в месяц. То есть, вы можете выставлять счета-фактуры таким образом, если сумма, подлежачая оплате, составляет менее 1080 евро брутто в месяц.

[serg]

Как уже выше отметил Евгений определение деятельности как habitual или esporádica не связано с суммой получаемой Вами в месяц,

В 2023 году минимальная профессиональная заработная плата увеличилась на 8% и достигла 15 120 евро в год, что означает 1080 евро брутто в месяц. То есть, вы можете выставлять счета-фактуры таким образом, если сумма, подлежачая оплате, составляет менее 1080 евро брутто в месяц.

из данной цитаты следует лишь то, что при превышении указанной суммы Вы обязаны зарегистрировать autónomo вне зависимости от того будет Ваша деятельность рассматриваться как habitual или esporádica.

[Eugene70]

Будучи зарегистрированным в переписи предпринимателей Казначейства с моделью 036 или 037, вы можете выставлять счет-фактуры, не будучи автономной суммой, меньшей, чем SMI 2023 года.

Кривой перевод. Modelo 036 - это и есть регистрация физлица в качестве autonomo в налоговой. Можно только догадываться, что имелось в виду.

[wolf]

Сама по себе идея не очень интересная ибо как я понимаю на хесторию траты по любому возникнут, от НДС, тоже не отвертется.
А если брать автономо по tarifa plana, пол года /год вполне хватит чтобы разобраться, расходы то не большие от ожидаемой прибыли. В плюсе же alta SS по данному сроку, со всеми вытекающими

[Wayfarer]

Сама по себе идея не очень интересная ибо как я понимаю на хесторию траты по любому возникнут, от НДС, тоже не отвертется.
А если брать автономо по tarifa plana, пол года /год вполне хватит чтобы разобраться, расходы то не большие от ожидаемой прибыли. В плюсе же alta SS по данному сроку, со всеми вытекающими

Есть предположение,
раз амазон допускает частников к торговле, то это аналог p2p типа wallapop. НДС и прочие хесторы тут мимо леса. Опять же, до лимитов озвученных выше

Отправлено спустя 7 минут 16 секунд:

Будучи зарегистрированным в переписи предпринимателей Казначейства с моделью 036 или 037, вы можете выставлять счет-фактуры, не будучи автономной суммой, меньшей, чем SMI 2023 года.

Кривой перевод. Modelo 036 - это и есть регистрация физлица в качестве autonomo в налоговой. Можно только догадываться, что имелось в виду.

Пока не вникал в эти модели, но там указано или 036 или 037. Может в этом дело

[serg]

Может в этом дело

нет не в этом

[Sunya1982]

Помогите, пожалуйста, разобраться. Всё-таки нужно платить НДС если аутономо предоставляет услуги (IT, бизнес консультации) и у него один заказчик из США или на такие счета НДС не начисляется?

[iglesias]

Всё-таки нужно платить НДС если аутономо предоставляет услуги (IT, бизнес консультации) и у него один заказчик из США или на такие счета НДС не начисляется?

Если аутономо в Испании предоставляет услуги, такие как IT или бизнес-консультации, и его заказчик находится за пределами ЕС (например, в США), то, как правило, НДС (IVA) не начисляется. Это связано с тем, что услуги считаются оказанными за пределами Испании в соответствии с правилом "места потребления услуг" (Regla de localización del IVA).

В данном случае место налогообложения услуг находится в стране заказчика (США), и поэтому услуги не облагаются испанским НДС. Однако:
Аутономо обязан включить в свои счета примечание:
"Operación no sujeta a IVA según el artículo 69 de la Ley del IVA."
(или аналогичную фразу).

В Modelo 349 (декларация о внутрисоюзных операциях) такая операция не указывается, так как США не является страной ЕС.
Аутономо должен учитывать доход от этой деятельности в своей годовой декларации о доходах (IRPF) в Испании.

[Sunya1982]

[/quote]

Всё-таки нужно платить НДС если аутономо предоставляет услуги (IT, бизнес консультации) и у него один заказчик из США или на такие счета НДС не начисляется?

Если аутономо в Испании предоставляет услуги, такие как IT или бизнес-консультации, и его заказчик находится за пределами ЕС (например, в США), то, как правило, НДС (IVA) не начисляется. Это связано с тем, что услуги считаются оказанными за пределами Испании в соответствии с правилом "места потребления услуг" (Regla de localización del IVA).

В данном случае место налогообложения услуг находится в стране заказчика (США), и поэтому услуги не облагаются испанским НДС. Однако:
Аутономо обязан включить в свои счета примечание:
"Operación no sujeta a IVA según el artículo 69 de la Ley del IVA."
(или аналогичную фразу).

В Modelo 349 (декларация о внутрисоюзных операциях) такая операция не указывается, так как США не является страной ЕС.
Аутономо должен учитывать доход от этой деятельности в своей годовой декларации о доходах (IRPF) в Испании.

Спасибо за подробный ответ!